ИЧАЛКОВСКАЯ РАЙОННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ ИНН:1310085912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44013506 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года55
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года226217
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года226217
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года231222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года231222
61003 Остаток средств на начало отчетного года2260
62153 Членские взносы за отчетный год9650
62003 Поступило средств - всего за отчетный год9650
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год4610
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год550
63133 иные мероприятия за отчетный год4060
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год6010
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2060
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год3570
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год30
63263 прочие за отчетный год350
63003 Использовано средств - всего за отчетный год10620
64003 Остаток средств на конец отчетного года1290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ИЧАЛКОВСКАЯ РАЙОННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Прибыль

Прибыль ИЧАЛКОВСКАЯ РАЙОННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Чистые активы

Чистые активы ИЧАЛКОВСКАЯ РАЙОННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (128) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ИЧАЛКОВСКАЯ РАЙОННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ИЧАЛКОВСКАЯ РАЙОННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ИЧАЛКОВСКАЯ РАЙОННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ИЧАЛКОВСКАЯ РАЙОННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ИЧАЛКОВСКАЯ РАЙОННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ИЧАЛКОВСКАЯ РАЙОННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ИЧАЛКОВСКАЯ РАЙОННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ИЧАЛКОВСКАЯ РАЙОННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ИЧАЛКОВСКАЯ РАЙОННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ИЧАЛКОВСКАЯ РАЙОННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Еще предприятия