Ичалковское муниципальное унитарное предприятие "Базис" ИНН:1310086401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55336543 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года530942347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года942442380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года530942347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года942442380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530942377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года942442410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1502170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217500
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года380725347
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года725392380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года530942347
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года942442380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530942377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года942442410
21103 Выручка за отчетный год530942347
21104 Выручка за предыдущий год942442380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год530942347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год942442380
41103 Поступления – всего за отчетный год530942347
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год530942347
41203 Платежи – всего за отчетный год530942347
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7658294
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год394260153
41293 Прочие платежи за отчетный год60100100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ичалковское муниципальное унитарное предприятие "Базис"

Прибыль

Прибыль Ичалковское муниципальное унитарное предприятие "Базис"

Чистые активы

Чистые активы Ичалковское муниципальное унитарное предприятие "Базис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (530) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ичалковское муниципальное унитарное предприятие "Базис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (530+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ичалковское муниципальное унитарное предприятие "Базис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (530) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ичалковское муниципальное унитарное предприятие "Базис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (530) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ичалковское муниципальное унитарное предприятие "Базис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ичалковское муниципальное унитарное предприятие "Базис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ичалковское муниципальное унитарное предприятие "Базис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ичалковское муниципальное унитарное предприятие "Базис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ичалковское муниципальное унитарное предприятие "Базис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.717

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 4.704

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ичалковское муниципальное унитарное предприятие "Базис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ичалковское муниципальное унитарное предприятие "Базис"