Общество с ограниченной ответственностью "Юсуповское" ИНН:1310187872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86210155 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6367749483139717
11504 Основные средства на конец предыдущего года74948313971710990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6367749483130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7494831397170
12103 Запасы на конец отчетного года4540303541143223
12104 Запасы на конец предыдущего года3035411432232505
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3351150154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11501543
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87937331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года937331641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4962408741470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4087414733780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11329115811246013095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11581124601309514139
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5094402738140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4027381435170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5104403738243527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4037382435273325
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6031740181149260
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года74018114926010524
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6031740181140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7401811492600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года401501500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года194103372158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103372158290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1941435220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1435223080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11329115811246013095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11581124601309514139
21103 Выручка за отчетный год5321531828413062
21104 Выручка за предыдущий год5318284130623924
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4424518726772186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5187267721863317
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8971311640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1311648760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8971311640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1311648760
23303 Проценты к уплате за отчетный год13600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год36000
23403 Прочие доходы за отчетный год225192166137
23404 Прочие доходы за предыдущий год192166137106
23503 Прочие расходы за отчетный год421630799
23504 Прочие расходы за предыдущий год16307993
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10792713000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2713002140
24603 Прочее за отчетный год125830
24604 Прочее за предыдущий год583120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1067213297202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год213297202670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10672132970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2132972020
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 314027381435170
32008 Величина капитала на 314037382435270
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10672132970
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10672132970
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10672132970
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10672132970
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 315094402738140
33008 Величина капитала на 315104403738240
36003 Чистые активы на 315104403738240
36004 Чистые активы на 314037382435270
41103 Поступления – всего за отчетный год2984379816630
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2759359714970
41193 Прочие поступления за отчетный год2252011660
41203 Платежи – всего за отчетный год3794293416310
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год266618869680
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6464933900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год13600
41293 Прочие платежи за отчетный год4815192730
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-810864320
43203 Платежи – всего за отчетный год4046000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4046000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-404000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-850904320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юсуповское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юсуповское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юсуповское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1067)/Стоимость активов (11329) = 9.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юсуповское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (897)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4424+0+0) = 20.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юсуповское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (897)/Выручка (5321) = 16.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юсуповское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1067)/Выручка (5321) = 20.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юсуповское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юсуповское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юсуповское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юсуповское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юсуповское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.82

Индекс Альтмана Z = 4.568

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юсуповское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (2.18), коэффициент текущей ликвидности (25.58), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (16.86%), рентабельность компании (20.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юсуповское"