Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСервис" ИНН:1310188450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63970573 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года430490535
11504 Основные средства на конец предыдущего года4905350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года430490535
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4905350
12104 Запасы на конец предыдущего года57980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1251866395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18663950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года892302772
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3027720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101722251265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года222512650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144727151800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271518000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99721811335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года218113350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года450534465
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5344650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года450534465
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5344650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144727151800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271518000
21103 Выручка за отчетный год573476656200
21104 Выручка за предыдущий год766462000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год520370155100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год701551000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5316501100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64911000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5316501100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64911000
23503 Прочие расходы за отчетный год382619
23504 Прочие расходы за предыдущий год26190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4936241081
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62310810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год236389318
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3893180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год257235763
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2357630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (257)/Стоимость активов (1447) = 17.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (531)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5203+0+0) = 10.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (531)/Выручка (5734) = 9.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (257)/Выручка (5734) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.341

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.216

Индекс Альтмана Z = 7.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.98), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (9.26%), рентабельность компании (4.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноСервис"