Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Ичалковского муниципального района Республики Мордовия ИНН:1310188690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63988432 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20601389635344
11504 Основные средства на конец предыдущего года13896353440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года206013896350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13896353440
12103 Запасы на конец отчетного года1771823410
12104 Запасы на конец предыдущего года1823412900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51411307
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1411175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10528155142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28155142129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2872245070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2245074490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234716131142793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16131142793134
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23471212800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15692801200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234715699900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15699904740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44152319475
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года441523190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234716131142793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16131142793134
21103 Выручка за отчетный год5478401640893872
21104 Выручка за предыдущий год4017408938721510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4751356135542838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3562355428381746
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7274555350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45553510340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7274555350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45553510340
23503 Прочие расходы за отчетный год440334335467
23504 Прочие расходы за предыдущий год334335467184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2871212000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1212005670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5704030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год230121160537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121160537-417
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2301211600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1211605370
32007 Величина капитала на 3115692801200
32008 Величина капитала на 3115699904740
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7781211600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)77814285160
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2301211600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2301211600
33007 Величина капитала на 3123471212800
33008 Величина капитала на 31234715699900
36003 Чистые активы на 31234715699900
36004 Чистые активы на 3115699904740
41103 Поступления – всего за отчетный год6175454641070
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5478401640890
41193 Прочие поступления за отчетный год697530180
41203 Платежи – всего за отчетный год6098467340940
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2591235917760
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2259149112790
41293 Прочие платежи за отчетный год124882310390
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год77-127130
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период77-127130
61003 Остаток средств на начало отчетного года10111076
62103 Вступительные взносы за отчетный год1100
62153 Членские взносы за отчетный год11990
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год626000
62503 Прочие за отчетный год68528900
62003 Поступило средств - всего за отчетный год132329990
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год685000
63133 иные мероприятия за отчетный год685000
63503 Прочие за отчетный год3026
63003 Использовано средств - всего за отчетный год6882180
64003 Остаток средств на конец отчетного года6452891110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Ичалковского муниципального района Республики Мордовия

Прибыль

Прибыль Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Ичалковского муниципального района Республики Мордовия

Чистые активы

Чистые активы Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Ичалковского муниципального района Республики Мордовия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (230)/Стоимость активов (2347) = 9.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Ичалковского муниципального района Республики Мордовия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4751+0+0) = 15.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Ичалковского муниципального района Республики Мордовия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (727)/Выручка (5478) = 13.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Ичалковского муниципального района Республики Мордовия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (230)/Выручка (5478) = 4.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Ичалковского муниципального района Республики Мордовия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Ичалковского муниципального района Республики Мордовия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Ичалковского муниципального района Республики Мордовия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Ичалковского муниципального района Республики Мордовия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Ичалковского муниципального района Республики Мордовия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.09

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Ичалковского муниципального района Республики Мордовия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.27%), рентабельность компании (4.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Ичалковского муниципального района Республики Мордовия