Общество с ограниченной ответственностью - предприятие межфермерской кооперации "Кадошкинское" ИНН:1311087648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12945480 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28654346123814615600
11504 Основные средства на конец предыдущего года34612156001560015553
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1589313797202510
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1379731970339140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4454748409583970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4840947570495140
12103 Запасы на конец отчетного года859032502069825620
12104 Запасы на конец предыдущего года3250256202562015060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2543550144106023
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55016023602314096
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50525
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года183806616900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года661000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295139412258490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года941231648316480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74060578218424679218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57821792188116278288
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года110831108300
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года110831108300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29023605286710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года360525887278310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14010147134044736995
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14713369953893935888
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года68425572731211816
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5572118161181612184
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6842557273120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года557212628126280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28380292302938024191
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29230241912419117900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24828830671075404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8306540454049879
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5320837536364870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3753629595295950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74060578218424679218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57821792188116278288
21103 Выручка за отчетный год1567998942824933423
21104 Выручка за предыдущий год9894334233342333457
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1040869642577026550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6964265502323132344
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5271293024790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29306873101920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5271293024790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29306873101920
23403 Прочие доходы за отчетный год72367518873356
23404 Прочие доходы за предыдущий год675335648343478
23503 Прочие расходы за отчетный год5985035069122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год936058600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3605110730510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год936058601107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3605110730511010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год936058600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3605110730510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью - предприятие межфермерской кооперации "Кадошкинское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью - предприятие межфермерской кооперации "Кадошкинское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью - предприятие межфермерской кооперации "Кадошкинское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (74060) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью - предприятие межфермерской кооперации "Кадошкинское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10408+0+0) = 50.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью - предприятие межфермерской кооперации "Кадошкинское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5271)/Выручка (15679) = 33.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью - предприятие межфермерской кооперации "Кадошкинское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (15679) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью - предприятие межфермерской кооперации "Кадошкинское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - предприятие межфермерской кооперации "Кадошкинское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - предприятие межфермерской кооперации "Кадошкинское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - предприятие межфермерской кооперации "Кадошкинское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью - предприятие межфермерской кооперации "Кадошкинское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.233

Индекс Альтмана Z = 0.658

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью - предприятие межфермерской кооперации "Кадошкинское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (33.62%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью - предприятие межфермерской кооперации "Кадошкинское"