Общество с ограниченной ответственностью "АгроКадошкино" ИНН:1311089162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12942078 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88124877
11504 Основные средства на конец предыдущего года48770
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88124985
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49850
12103 Запасы на конец отчетного года173277594
12104 Запасы на конец предыдущего года75940
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40064411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44110
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3001000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года822334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2271213339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3152418324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года183240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2116647
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2117657
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года570
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года20540
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года829414247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года142470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года829418267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года182670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3152418324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года183240
21103 Выручка за отчетный год7469042720
21104 Выручка за предыдущий год427200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4731934172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год341720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год273718548
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13082448
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24480
22203 Управленческие расходы за отчетный год68512890
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год192123210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32100
23303 Проценты к уплате за отчетный год182138
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1380
23403 Прочие доходы за отчетный год63162899
23404 Прочие доходы за предыдущий год28990
23503 Прочие расходы за отчетный год40765912
23504 Прочие расходы за предыдущий год59120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2127059
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2111947
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2111947
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год470
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31470
32008 Величина капитала на 31570
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2111947
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2111957
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))211190
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)211190
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 312116647
33008 Величина капитала на 312117657
36003 Чистые активы на 312296057
36004 Чистые активы на 31570
41103 Поступления – всего за отчетный год7818338444
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6009734324
41193 Прочие поступления за отчетный год180864120
41203 Платежи – всего за отчетный год7292842014
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4852428051
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год134834611
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год120
41293 Прочие платежи за отчетный год109099352
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5255-3570
42203 Платежи – всего за отчетный год1447126
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1447126
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1447-126
43103 Поступления – всего за отчетный год32004030
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год32004020
43193 Прочие поступления за отчетный год10000
43203 Платежи – всего за отчетный год65200
43293 Прочие платежи за отчетный год65200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-33204030
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период488334

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АгроКадошкино"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АгроКадошкино"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АгроКадошкино"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21119)/Стоимость активов (31524) = 66.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АгроКадошкино"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47319+1308+6851) = 34.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АгроКадошкино"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19212)/Выручка (74690) = 25.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АгроКадошкино"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21119)/Выручка (74690) = 28.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АгроКадошкино"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АгроКадошкино"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АгроКадошкино"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АгроКадошкино"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АгроКадошкино"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.457

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.67

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.675

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.046

Индекс Альтмана Z = 11.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АгроКадошкино"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (25.72%), рентабельность компании (28.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АгроКадошкино"