Общество с ограниченной ответственностью "Тавла" ИНН:1313000145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91689059 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года375492866782310
11504 Основные средства на конец предыдущего года28667823100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года375492866782310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28667823100
12103 Запасы на конец отчетного года3894138100382054
12104 Запасы на конец предыдущего года381003820500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67331023788010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10237880100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451368966
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13689600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4571948473479020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года484734790200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83268771405613310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года771405613300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5143391813980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3918139800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51533928140810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3928140800
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года56841013000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года10130000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года56841013000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10130000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3455832699303310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года326993033100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3787330383243940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года303832439400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7243163082547250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года630825472500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83268771405613310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года771405613300
21103 Выручка за отчетный год108542101940815540
21104 Выручка за предыдущий год1019408155400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10683496586746170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год965867461700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1708535469370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5354693700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2059616800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170832957690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год329576900
23303 Проценты к уплате за отчетный год396352440
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3524400
23403 Прочие доходы за отчетный год3454264619154
23404 Прочие доходы за предыдущий год2646191500
23503 Прочие расходы за отчетный год3362289212034
23504 Прочие расходы за предыдущий год2892120300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1404269714370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2697143700
24603 Прочее за отчетный год179177390
24604 Прочее за предыдущий год1773900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1225252013980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2520139800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1225252013980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2520139800
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 313918139800
32008 Величина капитала на 313928140800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1225252000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1225252000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1225252000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1225252000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 315143391800
33008 Величина капитала на 315153392800
36003 Чистые активы на 315153392800
36004 Чистые активы на 313928140800
41103 Поступления – всего за отчетный год892608703400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год855668438800
41193 Прочие поступления за отчетный год3694264600
41203 Платежи – всего за отчетный год893518779400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год747537119600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год95011010800
41293 Прочие платежи за отчетный год5097644000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-91-76000
43103 Поступления – всего за отчетный год7730240000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7730240000
43203 Платежи – всего за отчетный год7730240000
43293 Прочие платежи за отчетный год7730240000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-91-76000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тавла"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тавла"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тавла"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1225)/Стоимость активов (83268) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тавла"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1708)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (106834+0+0) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тавла"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1708)/Выручка (108542) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тавла"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1225)/Выручка (108542) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тавла"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тавла"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тавла"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тавла"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тавла"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 0.849

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тавла"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.57%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тавла"