Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "ТАВЛА" ИНН:1313094305 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57565590 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года153900161054183935208380
11504 Основные средства на конец предыдущего года156140183935208380188586
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1539001623541839350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1561401839352089090
12103 Запасы на конец отчетного года28908159363275948602
12104 Запасы на конец предыдущего года31170327594860239799
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50815734713250829839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69202325081029731594
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3280744947449380
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1909544938195420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1125301343541103400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119467110340798990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года266430296708294275288808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года275607294275288808260445
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6471647164710
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6471647164710
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2524252425240
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2524252425240
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6698253625390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6698253927870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15693115311153411782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15693115341178212691
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года178919178919178919164504
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года178919178919164504158371
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1236012785127750
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1278512775030821
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1912791917041916940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1917041916941645040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50446503935569779030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53387556977903043307
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9012430803535033492
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14823353503349215255
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5945893473910470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68210910471125220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года266430296708294275288808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года275607294275288808260445
21103 Выручка за отчетный год10692180862447561652
21104 Выручка за предыдущий год18086244756165260744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10692165392379657878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17412237965601554915
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67467956370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год674-24837740
23403 Прочие доходы за отчетный год522343345915569
23404 Прочие доходы за предыдущий год34334591556922783
23503 Прочие расходы за отчетный год522004183
23504 Прочие расходы за предыдущий год897041832592
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120-248-9090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120-248-9091306
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3-3-2480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120-248-9090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "ТАВЛА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "ТАВЛА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "ТАВЛА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (266430) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "ТАВЛА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10692+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "ТАВЛА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (10692) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "ТАВЛА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (10692) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "ТАВЛА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "ТАВЛА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "ТАВЛА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "ТАВЛА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "ТАВЛА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = 2.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "ТАВЛА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "ТАВЛА"