Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж" ИНН:1313902601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99991711 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3921818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18181715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39081818
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18181794
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39081818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18181794
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3336621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года621682
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года358600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года600827
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года358600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года600827
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года597285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214597
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года597285
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39081818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18181794
21103 Выручка за отчетный год35673756
21104 Выручка за предыдущий год37564854
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35673756
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37564854
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35673756
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37564854
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35673756
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37564854
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35673756
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37564854

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3567)/Стоимость активов (3908) = 91.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3567)/Выручка (3567) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3567)/Выручка (3567) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.913

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.913

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.832

Индекс Альтмана Z = 21.435

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.83), коэффициент быстрой ликвидности (18.26), коэффициент текущей ликвидности (18.26), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"