Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободскводоканалсервис" ИНН:1314000229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93386021 ОКВЭД:45.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года612470535563
11504 Основные средства на конец предыдущего года705355636133
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года612470535563
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года705355636133
12103 Запасы на конец отчетного года188167168
12104 Запасы на конец предыдущего года167168145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года508336866046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года368660463192
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года410956362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года956362177
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года568148096576
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года480965763514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118051186212139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11862121399647
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1018896849342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года968493428770
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года77011702000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года117020000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года77011702000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года117020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8471008797
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1008797877
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8471008797
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1008797877
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118051186212139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11862121399647
21103 Выручка за отчетный год220942232923263
21104 Выручка за предыдущий год223292326317869
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207932113421734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211342173418480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год130111951529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11951529-611
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год130111951529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11951529-611
23303 Проценты к уплате за отчетный год1372130
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21300
23503 Прочие расходы за отчетный год370301653
23504 Прочие расходы за предыдущий год301653539
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год794681876
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год681876-710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год207222228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год222228179
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год587459648
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год459648-889

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободскводоканалсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободскводоканалсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободскводоканалсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (587)/Стоимость активов (11805) = 4.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободскводоканалсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20793+0+0) = 6.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободскводоканалсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1301)/Выручка (22094) = 5.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободскводоканалсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (587)/Выручка (22094) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободскводоканалсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободскводоканалсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободскводоканалсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободскводоканалсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободскводоканалсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.301

Индекс Альтмана Z = 9.912

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободскводоканалсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (6.49), коэффициент текущей ликвидности (6.71), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (5.89%), рентабельность компании (2.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Краснослободскводоканалсервис"