Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости" ИНН:1314000941 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99983775 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года375243342971
11504 Основные средства на конец предыдущего года433429713441
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года535535535
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года535535340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года428748693506
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года486935063781
12103 Запасы на конец отчетного года226018421261
12104 Запасы на конец предыдущего года184212611533
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года863378258558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года782585586544
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225714561462
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145614622143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131501112311281
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111231128110220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174371599214787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159921478714001
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года855
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года123191195111939
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года119511193911940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года123271195611944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года119561194411945
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года511040362843
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года403628432056
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года511040362843
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года403628432056
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174371599214787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159921478714001
21103 Выручка за отчетный год414123820935883
21104 Выручка за предыдущий год382093588334531
21203 Себестоимость продаж за отчетный год394943584534187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год358453418732743
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год191823641696
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год236416961788
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191823641696
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год236416961788
23403 Прочие доходы за отчетный год396539484
23404 Прочие доходы за предыдущий год539484512
23503 Прочие расходы за отчетный год768886613
23504 Прочие расходы за предыдущий год886613701
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154620171567
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год201715671599
24603 Прочее за отчетный год11781168940
24604 Прочее за предыдущий год1168940948
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год368849627
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год849627651
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год368849627
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год849627651
32003 Величина капитала на 31555
32007 Величина капитала на 31119511193911940
32008 Величина капитала на 31119561194411945
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))368849627
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)371849627
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))368849627
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)368849627
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)300
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)300
33003 Величина капитала на 31855
33007 Величина капитала на 31123191195111939
33008 Величина капитала на 31123271195611944
36003 Чистые активы на 31123271195611944
36004 Чистые активы на 31119561194411945
41103 Поступления – всего за отчетный год386913847431478
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год386913842531464
41203 Платежи – всего за отчетный год378903848032159
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год116981561712955
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год175881454313266
41293 Прочие платежи за отчетный год860483205938
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год801-6-681
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период801-6-681

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (368)/Стоимость активов (17437) = 2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1918)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39494+0+0) = 4.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1918)/Выручка (41412) = 4.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (368)/Выручка (41412) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.461

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.412

Индекс Альтмана Z = 6.223

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (2.13), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (4.63%), рентабельность компании (0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости"