Общество с ограниченной ответственностью "Свободный труд" ИНН:1314001127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86217890 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3405000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1230012300123000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1230012300123000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1570512300123000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1230012300123000
12103 Запасы на конец отчетного года317321321321
12104 Запасы на конец предыдущего года321321321321
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91669863812847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69863854712846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129321
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123910209610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10209619610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16944133201326113261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13320132611326113188
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-58000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9421000500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000500500500
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года123201232000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12320000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года123201232000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12320000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2749000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93301276112761
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36820127610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16944133201326113261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13320132611326113188
21103 Выручка за отчетный год4000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4000
23403 Прочие доходы за отчетный год296000
23503 Прочие расходы за отчетный год354000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-58000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-58000
32003 Величина капитала на 311000000
32008 Величина капитала на 311000000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))58000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)58000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))58000
33218 Убыток (ИТОГО)58000
33005 Величина капитала на 311000000
33007 Величина капитала на 3158000
33008 Величина капитала на 31942000
41103 Поступления – всего за отчетный год1914000
41193 Прочие поступления за отчетный год1914000
41203 Платежи – всего за отчетный год1894000
41293 Прочие платежи за отчетный год230000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Свободный труд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Свободный труд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Свободный труд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58)/Стоимость активов (16944) = -0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Свободный труд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Свободный труд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (4) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Свободный труд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58)/Выручка (4) = -1450 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Свободный труд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Свободный труд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Свободный труд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Свободный труд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Свободный труд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Индекс Альтмана Z = 0.15

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Свободный труд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.59), коэффициент текущей ликвидности (3.68), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1450%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Свободный труд"