Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Поволжье" ИНН:1314002025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12945007 ОКВЭД:01.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11351359188
11504 Основные средства на конец предыдущего года591880
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1117826211
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года262110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12469185399
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года853990
12103 Запасы на конец отчетного года1584022632
12104 Запасы на конец предыдущего года226320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8151012524
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года340
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5742
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9745135232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года352320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222142120631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1206310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9627220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1962710220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года556260
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года556260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12885281653
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года816530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1803728758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года287580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146889110411
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1104110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222142120631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1206310
21103 Выручка за отчетный год12964616430
21104 Выручка за предыдущий год164300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8025913392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год493873038
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год60191298
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12980
22203 Управленческие расходы за отчетный год71913212
22204 Управленческие расходы за предыдущий год32120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36177-1472
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14720
23303 Проценты к уплате за отчетный год156682479
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24790
23403 Прочие доходы за отчетный год57687615
23404 Прочие доходы за предыдущий год76150
23503 Прочие расходы за отчетный год168493439
23504 Прочие расходы за предыдущий год34390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9428225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9407220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9407220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2200
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 312200
32008 Величина капитала на 31102200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9407220
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)940710220
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9407220
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9407220
33003 Величина капитала на 311000010000
33007 Величина капитала на 319627220
33008 Величина капитала на 311962710220
36003 Чистые активы на 311962710220
36004 Чистые активы на 31102200
41103 Поступления – всего за отчетный год13223426742
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11019718073
41193 Прочие поступления за отчетный год220378669
41203 Платежи – всего за отчетный год12594142375
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10297938740
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46992003
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год147500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год190
41293 Прочие платежи за отчетный год34941632
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6293-15633
42203 Платежи – всего за отчетный год10818980507
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год1081890
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-108189-80507
43103 Поступления – всего за отчетный год16674396174
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год16674386174
43203 Платежи – всего за отчетный год648370
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год648370
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10190696174
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1034

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Поволжье"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Поволжье"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Поволжье"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9407)/Стоимость активов (222142) = 4.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Поволжье"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80259+6019+7191) = 38.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Поволжье"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36177)/Выручка (129646) = 27.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Поволжье"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9407)/Выручка (129646) = 7.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Поволжье"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Поволжье"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Поволжье"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Поволжье"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Поволжье"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.097

Индекс Альтмана Z = 2.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Поволжье"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (27.9%), рентабельность компании (7.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Поволжье"