Общество с ограниченной ответственностью "Промсвязьсервис" ИНН:1314096150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51159423 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5710356
12104 Запасы на конец предыдущего года1035684
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1371
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1178066
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года806611
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176196129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19612996
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176196129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19612996
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года78780
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года78780
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1039696
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года969683
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7310033
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1003313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7310033
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1003313
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176196129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19612996
21103 Выручка за отчетный год8291012929
21104 Выручка за предыдущий год1012929719
21203 Себестоимость продаж за отчетный год598803863
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год803743672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23120966
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20918647
22103 Коммерческие расходы за отчетный год81430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год43460
22203 Управленческие расходы за отчетный год1011240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год124990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год494266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год424147
23503 Прочие расходы за отчетный год242423
23504 Прочие расходы за предыдущий год242323
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год251843
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181824
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год251843
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181824
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промсвязьсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промсвязьсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промсвязьсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (176) = 14.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промсвязьсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (598+81+101) = 6.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промсвязьсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (829) = 5.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промсвязьсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (829) = 3.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промсвязьсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промсвязьсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промсвязьсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промсвязьсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промсвязьсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.411

Индекс Альтмана Z = 6.736

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промсвязьсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.6), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (5.91%), рентабельность компании (3.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промсвязьсервис"