Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Уютный дом-13" ИНН:1315000542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21660723 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29870
21103 Выручка за отчетный год116130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1180
23503 Прочие расходы за отчетный год850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год260
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))260
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)260
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))260
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)260
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31230
33008 Величина капитала на 31330
36003 Чистые активы на 31330
41103 Поступления – всего за отчетный год134630
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год115420
41193 Прочие поступления за отчетный год19210
41203 Платежи – всего за отчетный год144380
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год86270
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7280
41293 Прочие платежи за отчетный год50830
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9750
43103 Поступления – всего за отчетный год52090
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год52090
43203 Платежи – всего за отчетный год42340
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год42340
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год9750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Уютный дом-13"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Уютный дом-13"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Уютный дом-13"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (2987) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Уютный дом-13"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11495+0+0) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Уютный дом-13"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (118)/Выручка (11613) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Уютный дом-13"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (11613) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Уютный дом-13"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Уютный дом-13"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Уютный дом-13"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Уютный дом-13"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Уютный дом-13"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 2.326

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.326<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Уютный дом-13"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.02%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Уютный дом-13"