Общество с ограниченной ответственностью "Строй Арена" ИНН:1315488697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86225257 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года88347552
12104 Запасы на конец предыдущего года75523448
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40161604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года754103
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года228370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137569384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93843921
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137569384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93843921
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года106310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года77010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106517721
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77212114
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31051663
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16631807
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31051663
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16631807
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137569384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93843921
21103 Выручка за отчетный год1286213448
21104 Выручка за предыдущий год1344810666
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91777765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74239031
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36855683
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60251635
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29855683
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56831635
23404 Прочие доходы за предыдущий год740
23503 Прочие расходы за отчетный год4283
23504 Прочие расходы за предыдущий год830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29435674
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56741635
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6785
24603 Прочее за отчетный год130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29305607
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56071550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй Арена"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй Арена"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй Арена"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2930)/Стоимость активов (13756) = 21.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй Арена"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2985)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9177+700+0) = 30.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй Арена"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2985)/Выручка (12862) = 23.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй Арена"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2930)/Выручка (12862) = 22.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй Арена"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй Арена"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй Арена"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй Арена"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй Арена"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.774

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.43

Индекс Альтмана Z = 10.811

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй Арена"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (4.16), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (23.21%), рентабельность компании (22.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй Арена"