Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Трофимовщинская" ИНН:1316000104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46678747 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20304208592228420346
11504 Основные средства на конец предыдущего года2085922284203467743
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года2027202720270
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года2027202720270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2233122886243110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2288624311223730
12103 Запасы на конец отчетного года561486268327
12104 Запасы на конец предыдущего года4862683273634
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35689296182658623562
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29618265862356224470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17358800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3625031839273110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3183927311238890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58581547255162246262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54725516224626239627
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1209212092120920
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1209212092120920
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4645942633351330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4263335133274590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58551547254722539551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54725472253955131889
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30043976711
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30043970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58581547255162246262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54725516224626239627
21103 Выручка за отчетный год14806279002798019551
21104 Выручка за предыдущий год27900279801955118935
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11134206711997618860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20671199761886018505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3672722980040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год722980046910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3672722980040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год722980046910
23403 Прочие доходы за отчетный год4253984000
23404 Прочие доходы за предыдущий год39840000
23503 Прочие расходы за отчетный год269985950
23504 Прочие расходы за предыдущий год9859500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3828752978090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год752978096910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22913513
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29135130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год382675007674678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75007674678430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3826750076740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год750076746780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Трофимовщинская"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Трофимовщинская"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Трофимовщинская"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3826)/Стоимость активов (58581) = 6.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Трофимовщинская"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3672)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11134+0+0) = 32.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Трофимовщинская"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3672)/Выручка (14806) = 24.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Трофимовщинская"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3826)/Выручка (14806) = 25.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Трофимовщинская"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1208.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Трофимовщинская"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1189.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Трофимовщинская"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Трофимовщинская"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Трофимовщинская"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.618

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1951.7

Индекс Альтмана Z = 2053.988

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Трофимовщинская"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1189.63), коэффициент текущей ликвидности (1208.33), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (24.8%), рентабельность компании (25.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Трофимовщинская"