Сельскохозяйственный потребительский снабженческо-сбытовой кооператив "Доверие-Р" ИНН:1316197789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99979271 ОКВЭД:51.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28503
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10126-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1260-7
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13603
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14900
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28503
21104 Выручка за предыдущий год93400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16000
23503 Прочие расходы за отчетный год303
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3160-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160-30
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3136-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год136-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3136-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год136-30
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-1000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-1000
41203 Платежи – всего за отчетный год37740
41293 Прочие платежи за отчетный год300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3-1240
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный потребительский снабженческо-сбытовой кооператив "Доверие-Р"

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный потребительский снабженческо-сбытовой кооператив "Доверие-Р"

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный потребительский снабженческо-сбытовой кооператив "Доверие-Р"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный потребительский снабженческо-сбытовой кооператив "Доверие-Р"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный потребительский снабженческо-сбытовой кооператив "Доверие-Р"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный потребительский снабженческо-сбытовой кооператив "Доверие-Р"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный потребительский снабженческо-сбытовой кооператив "Доверие-Р"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный потребительский снабженческо-сбытовой кооператив "Доверие-Р"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный потребительский снабженческо-сбытовой кооператив "Доверие-Р"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный потребительский снабженческо-сбытовой кооператив "Доверие-Р"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный потребительский снабженческо-сбытовой кооператив "Доверие-Р"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный потребительский снабженческо-сбытовой кооператив "Доверие-Р"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Сельскохозяйственный потребительский снабженческо-сбытовой кооператив "Доверие-Р"