ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЗИДАНИЕ" ИНН:1318000011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76382139 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20564199002071521675
11504 Основные средства на конец предыдущего года19900207152167522550
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года15128512850
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1285128512850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2057921185220000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2118522000229600
12103 Запасы на конец отчетного года20260169001905922323
12104 Запасы на конец предыдущего года16900190592232319542
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года565513222152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5132221522862
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2084217414192820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1741419282224750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41421385994128245435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38599412824543546241
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1616160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1616160
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1531915422154220
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1542215422154220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3031112800127010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1280012701125860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14976282382813928024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28238281392802428094
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1514151425932593
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1514259325933340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1514151429360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1514293636260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5488388471020713785
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8847102071378513084
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года548838847102070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года884710207137850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41421385994128245435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38599412824543546241
21103 Выручка за отчетный год25225235941423218084
21104 Выручка за предыдущий год23594142321808424511
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56466238421436617435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23842143661735922043
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-31241-248-1340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-248-1347250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31241-248-1820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-248-1826490
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20106203299
23403 Прочие доходы за отчетный год187811682691976
23404 Прочие доходы за предыдущий год116826919762105
23503 Прочие расходы за отчетный год1354751921341175
23504 Прочие расходы за предыдущий год51921341175636
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-429103812690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3812692470
24603 Прочее за отчетный год2012821540
24604 Прочее за предыдущий год2821542050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-431119911542
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99115423361
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-43111991150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год99115420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЗИДАНИЕ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЗИДАНИЕ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЗИДАНИЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-43111)/Стоимость активов (41421) = -104.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЗИДАНИЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-31241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56466+0+0) = -55.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЗИДАНИЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-31241)/Выручка (25225) = -123.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЗИДАНИЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-43111)/Выручка (25225) = -170.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЗИДАНИЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЗИДАНИЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЗИДАНИЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЗИДАНИЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЗИДАНИЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.266

Индекс Альтмана Z = -16.027

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЗИДАНИЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (-123.85%), рентабельность компании (-170.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЗИДАНИЕ"