Общество с ограниченной ответственностью "Шишканов" ИНН:1318000501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93395511 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года449962879833
12104 Запасы на конец предыдущего года9628798331500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100100100100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100100100100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54910629790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10629799330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5491062979933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10629799331600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4499628790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9628798330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5491062979933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10629799331600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5491062979933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10629799331600
21103 Выручка за отчетный год2245481243954187
21104 Выручка за предыдущий год4812439541873925
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1796385035163354
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3850351633543140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4499628790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9628798330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4499628790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9628798330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4499628790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9628798330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год449962879833
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год962879833785
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4499628790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9628798330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Шишканов"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Шишканов"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Шишканов"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (449)/Стоимость активов (549) = 81.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Шишканов"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (449)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1796+0+0) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Шишканов"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (449)/Выручка (2245) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Шишканов"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (449)/Выручка (2245) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Шишканов"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шишканов"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шишканов"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шишканов"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Шишканов"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.818

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.818

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.874

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Шишканов"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (20%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Шишканов"