ООО "Конопатское" ИНН:1318108270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76381045 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10206095724104910106766
11504 Основные средства на конец предыдущего года95724104910106766105952
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1730173017221610
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года173017221610901
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10379097454106632108376
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97454106632108376106853
12103 Запасы на конец отчетного года71090601426538356542
12104 Запасы на конец предыдущего года60142653835654248916
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3452305433474123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3054334741234264
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51445310443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года453104431828
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года210242
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10242193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75058636506883460950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63650688346095055201
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178848161104175466169326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161104175466169326162054
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2363236323632363
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2363236323632363
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года22249222492224922249
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года22249222492224922249
13603 Резервный капитал на конец отчетного года335335335335
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года335335335335
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года105608839376809565164
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года83937680956516452828
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1305551088849304290111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108884930429011177775
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24651344584378042569
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года34458437804256943660
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года15222428562898698
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года42856289869813551
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года39873387435006951267
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года38743500695126757211
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года145436672320021800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3667232002180020300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6966981091556148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9810915561486768
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8420134773235527948
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13477323552794827068
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178848161104175466169326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161104175466169326162054
21103 Выручка за отчетный год94443939017490367314
21104 Выручка за предыдущий год93901749036731458181
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72102777996964554683
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77799696455468349930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2234116102525812631
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161025258126318251
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18411246765797
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12467657971629
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2050014856449311834
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год148564493118346622
23303 Проценты к уплате за отчетный год4595734786768787
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7347867687877950
23403 Прочие доходы за отчетный год9319110901064512360
23404 Прочие доходы за предыдущий год11090106451236011863
23503 Прочие расходы за отчетный год2960243133412764
23504 Прочие расходы за предыдущий год2431334127642253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2226416168312112643
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161683121126438282
24603 Прочее за отчетный год593326190307
24604 Прочее за предыдущий год326190307129
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2167115842293112336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год158422931123368153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2167115842293112336
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год158422931123368153
32003 Величина капитала на 312363236323632363
32005 Величина капитала на 3122249222492224922249
32006 Величина капитала на 31335335335335
32007 Величина капитала на 3183937680956516452828
32008 Величина капитала на 31108884930429011177775
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2167115842293112336
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2167115842293112336
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))216710293112336
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)216710293112336
33003 Величина капитала на 312363236323632363
33005 Величина капитала на 3122249222492224922249
33006 Величина капитала на 31335335335335
33007 Величина капитала на 31105608839376809565164
33008 Величина капитала на 311305551088849304290111
36003 Чистые активы на 311305551088849304290111
36004 Чистые активы на 31108884930429011177775
41103 Поступления – всего за отчетный год89511865748550280704
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год79365755007460866513
41193 Прочие поступления за отчетный год10146110741089414191
41203 Платежи – всего за отчетный год77430573708544182489
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год47175261045598354669
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16986155871457313191
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4595734786768787
41293 Прочие платежи за отчетный год8674833262095842
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год120812920461-1785
43103 Поступления – всего за отчетный год200083002193425647
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год200083002193425647
43203 Платежи – всего за отчетный год14020371551932325238
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1402037155025238
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-12020-288552611409
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6134961-1785

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21671)/Стоимость активов (178848) = 12.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72102+1841+0) = 27.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20500)/Выручка (94443) = 21.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21671)/Выручка (94443) = 22.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.703

Индекс Альтмана Z = 6.565

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (8.91), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (21.71%), рентабельность компании (22.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники