Общество с ограниченной ответственностью "Темниковское" ИНН:1319000769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99984556 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года192920331796
11504 Основные средства на конец предыдущего года203317960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года192920331796
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203317960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1411211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1411211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194321451807
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214518070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101760276
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7602760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111770286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7702860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183213751521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137515210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183213751521
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137515210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194321451807
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214518070
21103 Выручка за отчетный год559492697778
21104 Выручка за предыдущий год926977780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год549385097335
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год850973350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101760443
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7604430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101760-276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год760-2760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101760-276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год760-2760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101760-276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год760-2760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101760-276
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год760-2760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Темниковское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Темниковское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Темниковское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (1943) = 5.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Темниковское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5493+0+0) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Темниковское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (5594) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Темниковское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (5594) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Темниковское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Темниковское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Темниковское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Темниковское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Темниковское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.061

Индекс Альтмана Z = -5.557

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Темниковское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.81%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Темниковское"