Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ИГЛ" ИНН:1319001018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86225636 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9210693
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106930
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124310147
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31014717
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124310147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31014717
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года97280126
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2801267
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107290136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29013617
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172011
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124310147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31014717
21103 Выручка за отчетный год71915071193
21104 Выручка за предыдущий год150711930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64213521081
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135210810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77155112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1551120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77155112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1551120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77155112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1551120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77155112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1551120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77155112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1551120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ИГЛ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ИГЛ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ИГЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (124) = 62.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ИГЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (642+0+0) = 11.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ИГЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (719) = 10.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ИГЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (719) = 10.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ИГЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ИГЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ИГЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ИГЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ИГЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.621

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.621

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.294

Индекс Альтмана Z = 18.468

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ИГЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.41), коэффициент быстрой ликвидности (7.29), коэффициент текущей ликвидности (7.29), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (10.71%), рентабельность компании (10.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ИГЛ"