Общество с ограниченной ответственностью Темниковский "Водоканал" ИНН:1319001226 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63985310 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года466332322
11504 Основные средства на конец предыдущего года332322353
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года466332322
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года332322353
12103 Запасы на конец отчетного года531470477
12104 Запасы на конец предыдущего года470477357
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154017971840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года179718401295
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года604404835
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года404835697
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года267526713152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267131522349
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года314130033474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300334742702
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3144646
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года464646
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года276127662809
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года276628092506
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года308528222865
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года282228652562
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56181609
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181609140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56181609
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181609140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года314130033474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300334742702
21103 Выручка за отчетный год103411032610500
21104 Выручка за предыдущий год10326105009778
21203 Себестоимость продаж за отчетный год980394809694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год948096948316
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год538846806
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8468061462
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год538846806
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8468061462
23403 Прочие доходы за отчетный год346921
23404 Прочие доходы за предыдущий год692119
23503 Прочие расходы за отчетный год410868348
23504 Прочие расходы за предыдущий год850348300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16247479
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год654791181
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9690176
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108176105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66-43303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-433031076
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66-43303
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-433031076

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Темниковский "Водоканал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Темниковский "Водоканал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Темниковский "Водоканал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (3141) = 2.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Темниковский "Водоканал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (538)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9803+0+0) = 5.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Темниковский "Водоканал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (538)/Выручка (10341) = 5.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Темниковский "Водоканал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (10341) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Темниковский "Водоканал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Темниковский "Водоканал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 38.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Темниковский "Водоканал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Темниковский "Водоканал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Темниковский "Водоканал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.834

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 55.089

Индекс Альтмана Z = 63.732

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Темниковский "Водоканал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.79), коэффициент быстрой ликвидности (38.29), коэффициент текущей ликвидности (47.77), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (5.2%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Темниковский "Водоканал"