Общество с ограниченной ответственностью "Широмасовское" ИНН:1320000555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99992254 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6474677558965494
11504 Основные средства на конец предыдущего года6775589654945370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6474677558960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6775589654940
12103 Запасы на конец отчетного года3539220024662902
12104 Запасы на конец предыдущего года2200246629022300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года790279362394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года279362394247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4329247928280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2479282833430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10803925487248837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9254872488377917
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5143356830500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3568305026880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5153357830602698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3578306026982035
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4874493147184959
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4931471849595140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4874493147180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4931471849590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года269553650675
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5536506750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года507192296505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192296505742
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7767459460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74594611800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10803925487248837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9254872488377917
21103 Выручка за отчетный год3870221418021983
21104 Выручка за предыдущий год2214180219833121
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2466195416841854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1954168418542392
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14042601180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2601181290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14042601180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2601181290
23403 Прочие доходы за отчетный год305363336599
23404 Прочие доходы за предыдущий год363336599318
23503 Прочие расходы за отчетный год1261019133
23504 Прочие расходы за предыдущий год101913385
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15835223630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5223636650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4001
24603 Прочее за отчетный год8010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1575518362663
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год518362663961
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15755183620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5183626630
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 313568305026880
32008 Величина капитала на 313578306026980
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)10000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15755183620
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15855183620
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15755183620
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15755183620
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 315143356830500
33008 Величина капитала на 315153357830600
36003 Чистые активы на 315153357830600
36004 Чистые активы на 313578306026980
41103 Поступления – всего за отчетный год4039241112640
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3495194712640
41193 Прочие поступления за отчетный год54446400
41203 Платежи – всего за отчетный год4039241117470
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2807206913850
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8062873620
41293 Прочие платежи за отчетный год4265500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Широмасовское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Широмасовское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Широмасовское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1575)/Стоимость активов (10803) = 14.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Широмасовское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1404)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2466+0+0) = 56.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Широмасовское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1404)/Выручка (3870) = 36.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Широмасовское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1575)/Выручка (3870) = 40.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Широмасовское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Широмасовское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Широмасовское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Широмасовское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Широмасовское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.912

Индекс Альтмана Z = 4.744

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Широмасовское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (5.58), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (36.28%), рентабельность компании (40.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Широмасовское"