Общество с ограниченной ответственностью "Такушево" ИНН:1320000883 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63979580 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40268422354434944820
11504 Основные средства на конец предыдущего года42235443494482030112
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4026842235443490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4223544349448200
12103 Запасы на конец отчетного года11651125991254110313
12104 Запасы на конец предыдущего года1259912541103135903
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5195415225143199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года415225149473684
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1684616751173200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1675117320135140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57114589866166958334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58986616695833440661
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года8085808580850
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года8085808580850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-520-27317690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-273176915600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7575782298649655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78229864965550
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21126213532179722155
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года21353217972215522271
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года24100217512059417286
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года21751205941728612666
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4522643104423910
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4310442391394410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4313806090848038
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8060908480384724
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4313806094140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8060941492380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57114589866166958334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58986616695833440661
21103 Выручка за отчетный год1234011176939110751
21104 Выручка за предыдущий год11176939110751744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129571356389569468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13563895694681166
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-617-23874350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-238743512830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-617-23874350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-238743512830
23303 Проценты к уплате за отчетный год468288831783298
23304 Проценты к уплате за предыдущий год288831783298969
23403 Прочие доходы за отчетный год1083386136413557
23404 Прочие доходы за предыдущий год3861364135571786
23503 Прочие расходы за отчетный год24562868922
23504 Прочие расходы за предыдущий год62868922343
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-247-20422090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-204220915200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-247-20422091520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2042209152040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24760432090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2042829415200
32003 Величина капитала на 311010100
32005 Величина капитала на 318085808580850
32007 Величина капитала на 31-273176915600
32008 Величина капитала на 317822986496550
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))247204200
33218 Убыток (ИТОГО)247204200
33003 Величина капитала на 311010100
33005 Величина капитала на 318085808580850
33007 Величина капитала на 31520-27317690
33008 Величина капитала на 318615782298640
36003 Чистые активы на 317575782298640
36004 Чистые активы на 317822986496550
41103 Поступления – всего за отчетный год1344217498165140
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год123401117693910
41193 Прочие поступления за отчетный год1102632271230
41203 Платежи – всего за отчетный год1344217499165150
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1203813549126190
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6617255460
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год468288831780
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год275000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Такушево"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Такушево"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Такушево"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-247)/Стоимость активов (57114) = -0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Такушево"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12957+0+0) = -4.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Такушево"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-617)/Выручка (12340) = -5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Такушево"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-247)/Выручка (12340) = -2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Такушево"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Такушево"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Такушево"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Такушево"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Такушево"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.153

Индекс Альтмана Z = 1.557

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.557<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Такушево"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (3.91), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-5%), рентабельность компании (-2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Такушево"