Общество с ограниченной ответственностью "Торбеево Строй Сервис" ИНН:1321116471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76386870 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8471049250133
12104 Запасы на конец предыдущего года1049250133740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54023132428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40231324280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года852145133820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145133825610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85214513382561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14513382561740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года500103200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года103201500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8001332300450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1332300450470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года521193082111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1193082111270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5211930820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11930821110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85214513382561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14513382561740
21103 Выручка за отчетный год201792763539215839
21104 Выручка за предыдущий год27635392158396294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196792660337115689
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26603371156896124
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50010322100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10322101500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50010322100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10322101500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50010322100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10322101500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5001032210150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1032210150170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50010322100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10322101500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)500000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500103200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)500103200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торбеево Строй Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торбеево Строй Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торбеево Строй Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (500)/Стоимость активов (852) = 58.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торбеево Строй Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19679+0+0) = 2.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торбеево Строй Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (500)/Выручка (20179) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торбеево Строй Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (500)/Выручка (20179) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торбеево Строй Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торбеево Строй Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торбеево Строй Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торбеево Строй Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торбеево Строй Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.587

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.587

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.385

Х5 = Выручка/Активы = 23.684

Индекс Альтмана Z = 33.093

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торбеево Строй Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (16.38), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (2.48%), рентабельность компании (2.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торбеево Строй Сервис"