Общество с ограниченной ответственностью "Уют-Сервис" ИНН:1322000173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91675614 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1997130215661272
12104 Запасы на конец предыдущего года130215661272525
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1496995380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9953800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118335728607
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года335728607114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3611263223320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2632233218790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3611263223321879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263223321879639
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3211233023051826
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года233023051826209
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4003022753
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302275350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года400302270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30227530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3611263223321879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263223321879639
21103 Выручка за отчетный год2575338150776258
21104 Выручка за предыдущий год338150776258214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2176261328024043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261328024043149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39976822750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год768227522150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39976822750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год768227522150
23503 Прочие расходы за отчетный год197410533
23504 Прочие расходы за предыдущий год741053366
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3802722750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27227517960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3802722751796
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2722751796179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уют-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уют-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уют-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (380)/Стоимость активов (3611) = 10.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уют-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2176+0+0) = 18.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уют-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (399)/Выручка (2575) = 15.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уют-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (380)/Выручка (2575) = 14.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уют-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уют-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уют-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уют-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уют-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.028

Индекс Альтмана Z = 15.309

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уют-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (4.04), коэффициент текущей ликвидности (9.03), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (15.5%), рентабельность компании (14.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уют-Сервис"