Первичная профсоюзная организация ПАО "Мордовцемент" ИНН:1322116749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44012949 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года142742130
12104 Запасы на конец предыдущего года742131840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2155698544323187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6985443230031727
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2747930970843
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года930970843798
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5044798956150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7989561540300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5044798956154030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7989561540302527
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5044798900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7989561500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5044798900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7989561500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5044798956154030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7989561540302527
23403 Прочие доходы за отчетный год22000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18000
32005 Величина капитала на 317989000
32008 Величина капитала на 317989000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)2945000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2945000
33005 Величина капитала на 315044000
33008 Величина капитала на 315044000
36003 Чистые активы на 315044000
36004 Чистые активы на 317989000
41103 Поступления – всего за отчетный год11171000
41193 Прочие поступления за отчетный год11171000
41203 Платежи – всего за отчетный год9364000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4888000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1142000
41293 Прочие платежи за отчетный год3334000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1807000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1807000
61003 Остаток средств на начало отчетного года940970843810
62153 Членские взносы за отчетный год11149680100
62503 Прочие за отчетный год2202790
62003 Поступило средств - всего за отчетный год11171680181920
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год4612337138183649
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год2064181317230
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год5000
63133 иные мероприятия за отчетный год2543155820950
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год121113631281847
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1142136312810
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год30000
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год39000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год414932540
63503 Прочие за отчетный год3119200427122456
63003 Использовано средств - всего за отчетный год9356683180650
64003 Остаток средств на конец отчетного года2755940970844

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Первичная профсоюзная организация ПАО "Мордовцемент"

Прибыль

Прибыль Первичная профсоюзная организация ПАО "Мордовцемент"

Чистые активы

Чистые активы Первичная профсоюзная организация ПАО "Мордовцемент"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (5044) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Первичная профсоюзная организация ПАО "Мордовцемент"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Первичная профсоюзная организация ПАО "Мордовцемент"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Первичная профсоюзная организация ПАО "Мордовцемент"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Первичная профсоюзная организация ПАО "Мордовцемент"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Первичная профсоюзная организация ПАО "Мордовцемент"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Первичная профсоюзная организация ПАО "Мордовцемент"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Первичная профсоюзная организация ПАО "Мордовцемент"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Первичная профсоюзная организация ПАО "Мордовцемент"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.75

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Первичная профсоюзная организация ПАО "Мордовцемент"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Первичная профсоюзная организация ПАО "Мордовцемент"

Еще предприятия