Общество с ограниченной ответственностью "Сабур-Мачкасское" ИНН:1322119845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55337301 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26827283752987831420
11504 Основные средства на конец предыдущего года28375298783142033257
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2682728375298780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2837529878314200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5857109041072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71090410727763
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1713411045920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34110459201552
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года756105119490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1051194919920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27583294263182733412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29426318273341242572
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5375375370
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5375375370
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5701570157010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5701570157010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4515451445130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4514451345110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10753107521075110749
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10752107511074910747
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1679418618170080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года186181700800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года365668663
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56686631825
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1683018674170760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18674170766630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27583294263182733412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29426318273341242572
23303 Проценты к уплате за отчетный год36054924913875
23304 Проценты к уплате за предыдущий год168249138754080
23403 Прочие доходы за отчетный год2264235243416260
23404 Прочие доходы за предыдущий год2352434162606228
23503 Прочие расходы за отчетный год1899177818042095
23504 Прочие расходы за предыдущий год2159180420952072
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год525460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25462900
24603 Прочее за отчетный год424440
24604 Прочее за предыдущий год24442880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12247
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1220
32003 Величина капитала на 31537000
32005 Величина капитала на 315701000
32007 Величина капитала на 314514000
32008 Величина капитала на 3110752000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 31537000
33005 Величина капитала на 315701000
33007 Величина капитала на 314515000
33008 Величина капитала на 3110753000
36003 Чистые активы на 3110753000
36004 Чистые активы на 3110752000
41293 Прочие платежи за отчетный год17015300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-170-10400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-170-70400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сабур-Мачкасское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сабур-Мачкасское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сабур-Мачкасское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (27583) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сабур-Мачкасское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сабур-Мачкасское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сабур-Мачкасское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сабур-Мачкасское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сабур-Мачкасское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сабур-Мачкасское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сабур-Мачкасское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сабур-Мачкасское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.639

Индекс Альтмана Z = 0.842

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сабур-Мачкасское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сабур-Мачкасское"