Общество с ограниченной ответственностью "СтройОптТорг" ИНН:1322120336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27797529 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года121755
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4056430655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64306551883
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6110215481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1021548124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года466166450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1664538850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466167473902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1674739024596
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1110100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1672-1569-15360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1569-153620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1661-1559-152612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1559-15261211
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2074140313511642
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1403135116421230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года533232222248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32322222483355
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2127172615730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1726157338900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466167473902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1674739024596
21103 Выручка за отчетный год2539212114941943
21104 Выручка за предыдущий год2121149419431920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2613214614921941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2146149219411919
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-74-2520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-25220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-74-2520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-74-2520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25220
24603 Прочее за отчетный год29815380
24604 Прочее за предыдущий год8153800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-103-33-15361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33-153621
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-103-33-15360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-33-153620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройОптТорг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройОптТорг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройОптТорг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-103)/Стоимость активов (466) = -22.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройОптТорг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2613+0+0) = -2.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройОптТорг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-74)/Выручка (2539) = -2.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройОптТорг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-103)/Выручка (2539) = -4.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройОптТорг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройОптТорг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройОптТорг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройОптТорг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройОптТорг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.781

Индекс Альтмана Z = 3.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройОптТорг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-3.56), рентабельность продукции (-2.91%), рентабельность компании (-4.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройОптТорг"