Общество с ограниченной ответственностью "Ремезенское" ИНН:1322120745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76384084 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36104324942230622616
11504 Основные средства на конец предыдущего года32494223062261620277
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4234000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40338324944318643496
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32494431864349620277
12103 Запасы на конец отчетного года47103405403774342604
12104 Запасы на конец предыдущего года40540377434260442961
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1169611255948014764438
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125594801476443850286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26629177301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29177301954
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164330166163118067107343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16616311806710734394201
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204668198657161253150839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года198657161253150839114478
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года96632761606712760611
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года76160671276061148372
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96642761706713760621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76170671376062148382
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20000399
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года12217771654719541
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7716547195419129
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12417771654719940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года77165471994010200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20757302383035123691
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30238303512369123553
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74852845335829456587
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84533582945658732343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года956091147718864580278
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114771886458027855896
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204668198657161253150839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года198657161253150839114478
21103 Выручка за отчетный год78913511055187959864
21104 Выручка за предыдущий год51105518795986435064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65770437294701449245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43729470144924534643
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год131437376486510619
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7376486510619421
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131437376486510619
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7376486510619421
23303 Проценты к уплате за отчетный год2103265522251756
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2655222517561796
23403 Прочие доходы за отчетный год9987472760543803
23404 Прочие доходы за предыдущий год4727605438034566
23503 Прочие расходы за отчетный год5274152168393
23504 Прочие расходы за предыдущий год4152168393395
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год205009033652612273
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90336526122732796
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2801034
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год204729033651612239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90336516122392786
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год204729033651612239
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90336516122392786
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3176160671276061148372
32008 Величина капитала на 3176170671376062148382
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))204729033651612239
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)204729033651612239
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))204729033651612239
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)204729033651612239
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3196632761606712760611
33008 Величина капитала на 3196642761706713760621
36003 Чистые активы на 3196642761706713760621
36004 Чистые активы на 3176170671376062148382
41103 Поступления – всего за отчетный год49610571413758658518
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год39623524143221730992
41193 Прочие поступления за отчетный год99874727536927526
41203 Платежи – всего за отчетный год50748837704519743050
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год32648615552211427344
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год107659738101929679
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2103265522251756
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2801826
41293 Прочие платежи за отчетный год52049822106484245
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1138-26629-761115468
42103 Поступления – всего за отчетный год3483932121714255
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3483932121714255
42203 Платежи – всего за отчетный год4622112445723861
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4622112445723861
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4274280771599394
43103 Поступления – всего за отчетный год587030066608960
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год587030066608960
43203 Платежи – всего за отчетный год221189677225475
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2214133999494
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5649-15965888-16515
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период237-148-124-653

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремезенское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремезенское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремезенское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20472)/Стоимость активов (204668) = 10 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремезенское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65770+0+0) = 19.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремезенское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13143)/Выручка (78913) = 16.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремезенское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20472)/Выручка (78913) = 25.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремезенское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремезенское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремезенское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремезенское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремезенское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.437

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.895

Индекс Альтмана Z = 4.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремезенское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (16.66%), рентабельность компании (25.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремезенское"