Общество с ограниченной ответственностью "Торговое Дело" ИНН:1322121019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93391588 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года460460460
11504 Основные средства на конец предыдущего года460460460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года460460460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года460460460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1341
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года346217
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8443
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года448219
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года468464503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года464508679
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-306-211-132
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-211-132103
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-689168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89168403
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года474375340
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года375340276
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года474375340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года375340276
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года468464503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года464508679
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9579235
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год792351888
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-95-79-235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-79-235-1888
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-95-79-235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-79-235-1888
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-95-79-235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-79-235-1888
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-95-79-235
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-79-235-1888

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговое Дело"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговое Дело"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговое Дело"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-95)/Стоимость активов (468) = -20.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговое Дело"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+95+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговое Дело"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговое Дело"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-95)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговое Дело"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговое Дело"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговое Дело"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговое Дело"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговое Дело"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.013

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.796

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговое Дело"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговое Дело"