Общество с ограниченной ответственностью "Предприниматель Плюс" ИНН:1322121033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93391507 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года235286342399
11504 Основные средства на конец предыдущего года286342399455
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2352863420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2863423990
12103 Запасы на конец отчетного года1576163916431990
12104 Запасы на конец предыдущего года1639164319901053
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1174191
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1740153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6171131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17113149
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года591031490
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1031491910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1642176018770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1760187722120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1877204622202611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2046221926111710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1183166515180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1665151820760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1483196518182376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1965181823761613
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3940401235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81023597
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года394814010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года814012350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1877204622202611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2046221926111710
21103 Выручка за отчетный год7529860481799573
21104 Выручка за предыдущий год8604817995738361
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7285825287828143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8252878281437694
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244352-6030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год352-60314300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год244352-6030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год352-60314300
23503 Прочие расходы за отчетный год2630260
23504 Прочие расходы за предыдущий год302600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год218322-6290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год322-62914300
24604 Прочее за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год218319-6291430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год319-6291430667
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год218319-6290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год319-62914300
32003 Величина капитала на 3130030000
32007 Величина капитала на 311665151800
32008 Величина капитала на 311965181800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1183166500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1183166500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1183166500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1183166500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1665151800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1665151800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1665151800
33218 Убыток (ИТОГО)1665151800
33003 Величина капитала на 3130030000
33007 Величина капитала на 311183166500
33008 Величина капитала на 311483196500
36003 Чистые активы на 311483166500
36004 Чистые активы на 311965196500
41103 Поступления – всего за отчетный год7529860400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7529860400
41203 Платежи – всего за отчетный год7540859800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6511751300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год61267200
41293 Прочие платежи за отчетный год41741300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Предприниматель Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Предприниматель Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Предприниматель Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (218)/Стоимость активов (1877) = 11.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Предприниматель Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7285+0+0) = 3.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Предприниматель Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (244)/Выручка (7529) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Предприниматель Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (218)/Выручка (7529) = 2.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Предприниматель Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Предприниматель Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Предприниматель Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Предприниматель Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Предприниматель Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.665

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.764

Индекс Альтмана Z = 9.472

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Предприниматель Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (4.17), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (3.24%), рентабельность компании (2.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Предприниматель Плюс"