Общество с ограниченной ответственностью "Вадря" ИНН:1322121080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93392547 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8839179531115
11504 Основные средства на конец предыдущего года91795311151217
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8839179530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года91795311150
12103 Запасы на конец отчетного года5499436243783657
12104 Запасы на конец предыдущего года4362437836574180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27854313748337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4313748337165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года147886735
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88673531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8431876351930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8763519340290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9314968061465144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9680614651445593
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3023023020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3023023020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4975487248210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4872482145620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5277517451234864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5174512348644467
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22623867936166
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3867936166666
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года226238679360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года38679361660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177563987114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63987114460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1775639870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года639871140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9314968061465144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9680614651445593
21103 Выручка за отчетный год46075362242462126934
21104 Выручка за предыдущий год36224246212693426567
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36767297042080525993
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29704208052334625398
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9308652038160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6520381635880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5602462734130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4627341326470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год370618934030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18934039410
23503 Прочие расходы за отчетный год36031842312713
23504 Прочие расходы за предыдущий год1842312713809
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103512590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год512592400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10351259240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51259240360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103512590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год512592400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вадря"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вадря"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вадря"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (9314) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вадря"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3706)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36767+5602+0) = 8.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вадря"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3706)/Выручка (46075) = 8.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вадря"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (46075) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вадря"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вадря"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вадря"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вадря"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вадря"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.715

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.307

Индекс Альтмана Z = 6.173

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вадря"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (4.75), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (8.04%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вадря"