Общество с ограниченной ответственностью "Магма-С" ИНН:1322121756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99991757 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года694282557163
11504 Основные средства на конец предыдущего года825571637767
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года600064656020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года646560202140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года129421472013183
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14720131839907
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19703132734534
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132734534242
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40830120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122707847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70784784
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23908139805502
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года139805501506
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года368502870018685
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года287001868510413
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года358872748318505
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года274831850510115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года358972749318515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года274931851510125
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9521207170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1207170288
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9521207170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1207170288
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года368502870018685
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года287001868510413
21103 Выручка за отчетный год267832614114748
21104 Выручка за предыдущий год261411474811669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2014
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год267552613914748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год261391474811655
22203 Управленческие расходы за отчетный год1784480025851
22204 Управленческие расходы за предыдущий год800258515216
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8911181378897
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1813788976439
23203 Проценты к получению за отчетный год13812591
23204 Проценты к получению за предыдущий год1259110
23403 Прочие доходы за отчетный год218035
23503 Прочие расходы за отчетный год218278276
23504 Прочие расходы за предыдущий год278276300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9049179848747
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1798487476183
24603 Прочее за отчетный год645506357
24604 Прочее за предыдущий год5063571088
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8404174788390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1747883905095
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8404174788390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1747883905095
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3127483185050
32008 Величина капитала на 3127493185150
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8404174780
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8404174780
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8404174780
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8404174780
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3135887274830
33008 Величина капитала на 3135897274930
36003 Чистые активы на 3135897274930
36004 Чистые активы на 3127493185150
41103 Поступления – всего за отчетный год19480170050
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год223124520
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год16717143160
41193 Прочие поступления за отчетный год5322370
41203 Платежи – всего за отчетный год1509176290
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год73747760
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год411325610
41293 Прочие платежи за отчетный год360442920
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год438993760
42103 Поступления – всего за отчетный год101690
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год101690
42203 Платежи – всего за отчетный год498619500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год49866390
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-497617810
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5871400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Магма-С"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Магма-С"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Магма-С"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8404)/Стоимость активов (36850) = 22.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Магма-С"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8911)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28+0+17844) = 49.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Магма-С"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8911)/Выручка (26783) = 33.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Магма-С"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8404)/Выручка (26783) = 31.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Магма-С"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Магма-С"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Магма-С"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Магма-С"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Магма-С"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.246

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.707

Индекс Альтмана Z = 46.076

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Магма-С"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (27.13), коэффициент текущей ликвидности (27.13), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (33.27%), рентабельность компании (31.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Магма-С"