Общество с ограниченной ответственностью "Чамзинка-Авто" ИНН:1322122492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63972543 ОКВЭД:60.21.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5967428881076
11504 Основные средства на конец предыдущего года74288810761228
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5967428880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года74288810760
12103 Запасы на конец отчетного года1025102313831742
12104 Запасы на конец предыдущего года1023138317421781
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года512202203454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202203454245
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1006920290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года692029052
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1637129416060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1294160624860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2233203624943562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2036249435623306
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1565156515650
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1565156515650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24718-21064-162850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21064-16285-104910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23153-19499-14720-8925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-19499-14720-8926-2303
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20560180051456210538
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1800514562105383711
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4826353026521825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3530265218251898
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2538621535172140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2153517214124860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2233203624943562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2036249435613306
21103 Выручка за отчетный год663280121178014842
21104 Выручка за предыдущий год8012117801484214812
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9405123591738921239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12359173892123919024
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2773-4347-56090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4347-5609-63970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2773-4347-56090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4347-5609-63970
23403 Прочие доходы за отчетный год8624830342
23404 Прочие доходы за предыдущий год248303422310
23503 Прочие расходы за отчетный год963680488267
23504 Прочие расходы за предыдущий год680488267406
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3650-4779-57940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4779-5794-66220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3654-4779-5794-6622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4779-5794-6622-2308
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3654-4779-57940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4779-5794-66220
32003 Величина капитала на 311565156500
32007 Величина капитала на 31-21064-1628500
32008 Величина капитала на 31-19499-1472000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3654477900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3654477900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3654477900
33218 Убыток (ИТОГО)3654477900
33003 Величина капитала на 311565156500
33007 Величина капитала на 31-24718-2106400
33008 Величина капитала на 31-23153-1949900
36003 Чистые активы на 31-23176-1952000
36004 Чистые активы на 31-19521-1485500
41103 Поступления – всего за отчетный год7013874600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5919744500
41193 Прочие поступления за отчетный год1094126400
41203 Платежи – всего за отчетный год95371215100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1643444900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3438415400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2000
41293 Прочие платежи за отчетный год4454354800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2524-340500
43103 Поступления – всего за отчетный год6373575600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6373575600
43203 Платежи – всего за отчетный год3818230200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3818230200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2555345400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период314900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Чамзинка-Авто"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Чамзинка-Авто"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Чамзинка-Авто"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3654)/Стоимость активов (2233) = -163.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Чамзинка-Авто"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2773)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9405+0+0) = -29.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Чамзинка-Авто"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2773)/Выручка (6632) = -41.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Чамзинка-Авто"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3654)/Выручка (6632) = -55.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Чамзинка-Авто"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чамзинка-Авто"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чамзинка-Авто"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чамзинка-Авто"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Чамзинка-Авто"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.636

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.635

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.912

Индекс Альтмана Z = -26.646

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Чамзинка-Авто"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-10.37), рентабельность продукции (-41.81%), рентабельность компании (-55.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Чамзинка-Авто"