Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино "Водоканал Ковылкинский" ИНН:1323122752 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21658614 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2043-2043-6571
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2043-1801-4589
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2033-2033-6561
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2033-1791-4579
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года203320336561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203317914579
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года203320336561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203317914579
21103 Выручка за отчетный год296318713654
21104 Выручка за предыдущий год187136544441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296318715636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187136547038
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31-2043-1801-4589
32008 Величина капитала на 31-2033-1791-4579
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31-2043-2043-6571
33008 Величина капитала на 31-2033-2033-6561
36003 Чистые активы на 31-2033-2033-6561
36004 Чистые активы на 31-2033-1791-4579
41103 Поступления – всего за отчетный год296218713654
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год296218713654
41203 Платежи – всего за отчетный год296218713654
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10000623
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год196218713031

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино "Водоканал Ковылкинский"

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино "Водоканал Ковылкинский"

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино "Водоканал Ковылкинский"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино "Водоканал Ковылкинский"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2963+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино "Водоканал Ковылкинский"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (2963) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино "Водоканал Ковылкинский"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2963) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино "Водоканал Ковылкинский"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино "Водоканал Ковылкинский"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино "Водоканал Ковылкинский"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино "Водоканал Ковылкинский"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино "Водоканал Ковылкинский"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино "Водоканал Ковылкинский"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие городского поселения Ковылкино "Водоканал Ковылкинский"