Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник" ИНН:1323124460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99992647 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1128264
11504 Основные средства на конец предыдущего года282640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1128264
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года282640
12103 Запасы на конец отчетного года139913821460
12104 Запасы на конец предыдущего года138214600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года989395019262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года950194090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225339285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3392850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115181122211007
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11222111540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115291125011271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11250114180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года15300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года131700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года400100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года148141610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года416438950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1004870897523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года708675230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1004870897523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года708675230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115291125011271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11250114180
21103 Выручка за отчетный год515845286745021
21104 Выручка за предыдущий год52768450210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год503584572939380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45729393800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122671385641
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год703956410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122671385641
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год703956410
23403 Прочие доходы за отчетный год458658992
23404 Прочие доходы за предыдущий год6589920
23503 Прочие расходы за отчетный год483052173549
23504 Прочие расходы за предыдущий год521735490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-314625793040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год248030400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-314625793040
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год248030400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-314600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год248000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3146)/Стоимость активов (11529) = -27.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50358+0+0) = 2.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1226)/Выручка (51584) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3146)/Выручка (51584) = -6.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.273

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.273

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Индекс Альтмана Z = -1.731

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.38%), рентабельность компании (-6.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник"