Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкинская строительная компания" ИНН:1323124541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86211373 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года442
12104 Запасы на конец предыдущего года420
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года613918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4881
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6651041
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6651041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6651027
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10270
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6651041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11710
21104 Выручка за предыдущий год8040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год344797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3447
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3447
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70
23503 Прочие расходы за отчетный год187
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3620
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9770
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10270
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3620
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-3620
33005 Величина капитала на 31500
33007 Величина капитала на 316150
33008 Величина капитала на 31665977
41103 Поступления – всего за отчетный год57711
41193 Прочие поступления за отчетный год579
41203 Платежи – всего за отчетный год901130
41293 Прочие платежи за отчетный год909
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-33419
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3381

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкинская строительная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкинская строительная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкинская строительная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-362)/Стоимость активов (665) = -54.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкинская строительная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-344)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (344+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкинская строительная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-344)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкинская строительная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-362)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкинская строительная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкинская строительная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкинская строительная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкинская строительная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкинская строительная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.544

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.544

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -1.434

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкинская строительная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ковылкинская строительная компания"