Общество с ограниченной ответственностью "Новый Мир" ИНН:1323124598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86213314 ОКВЭД:15.86

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16611661
12104 Запасы на конец предыдущего года16611661
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года565565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года565565
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22262226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22262226
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22262226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22262226
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10961096
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10961096
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10101010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10101010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21062106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21062106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22262226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22262226

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новый Мир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новый Мир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новый Мир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2226) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новый Мир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новый Мир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новый Мир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новый Мир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новый Мир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новый Мир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новый Мир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новый Мир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.415

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новый Мир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новый Мир"