Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Альянс" ИНН:1323126130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91688278 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24513800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38004377
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2108493
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года493193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47214293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42934570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47214293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42934570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года87-213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-213-279
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97-203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-203-269
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17434496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44963823
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года17090
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46244496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44964839
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47214293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42934570
21103 Выручка за отчетный год51933016
21104 Выручка за предыдущий год30162362
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13283016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30162362
22103 Коммерческие расходы за отчетный год750
22203 Управленческие расходы за отчетный год6552874
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28742189
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год598142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год142173
23503 Прочие расходы за отчетный год199393
23504 Прочие расходы за предыдущий год393452
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год399-251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-251-279
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3120
24604 Прочее за предыдущий год-380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87-213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-213-279
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год87-213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-213-279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Альянс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Альянс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Альянс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87)/Стоимость активов (4721) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Альянс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (598)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3865+75+655) = 13.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Альянс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (598)/Выручка (5193) = 11.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Альянс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87)/Выручка (5193) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Альянс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Альянс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Альянс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Альянс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Альянс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.631

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 4.791

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Альянс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (11.52%), рентабельность компании (1.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Альянс"