Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙФИЛТРАКТ" ИНН:1323126370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12942807 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25281576
12104 Запасы на конец предыдущего года15760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года507079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11113399
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136919054
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136919054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95722410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41196644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41196644
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136919054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90540
21103 Выручка за отчетный год6188663813
21104 Выручка за предыдущий год638130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5005053560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год535600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1183610253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1183610253
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102530
23503 Прочие расходы за отчетный год483455
23504 Прочие расходы за предыдущий год4550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113539798
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1801709
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95529089
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙФИЛТРАКТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙФИЛТРАКТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙФИЛТРАКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9552)/Стоимость активов (13691) = 69.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙФИЛТРАКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50050+0+0) = 23.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙФИЛТРАКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11836)/Выручка (61886) = 19.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙФИЛТРАКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9552)/Выручка (61886) = 15.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙФИЛТРАКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙФИЛТРАКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙФИЛТРАКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙФИЛТРАКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙФИЛТРАКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.698

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.829

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.324

Индекс Альтмана Z = 14.872

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙФИЛТРАКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.7), коэффициент быстрой ликвидности (2.71), коэффициент текущей ликвидности (3.32), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (19.13%), рентабельность компании (15.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙФИЛТРАКТ"