Общество с ограниченной ответственностью "ЖилИнвест" ИНН:1324000387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91683542 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года41630773
12104 Запасы на конец предыдущего года311730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159282722912482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25723193089750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101213608
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163442794413253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года260442059310546
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163442794413253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260442059310546
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3642-8650-11798
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4892-5179-2297
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3632-8640-11788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4882-5169-2287
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1164
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года199743658225040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года309262576112769
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199753658425041
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года309272576212833
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163442794413253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260442059310546
21103 Выручка за отчетный год547177087967455
21104 Выручка за предыдущий год706996719127224
21203 Себестоимость продаж за отчетный год533757446371530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год740126692027400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1342-3584-4075
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3313271-176
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1342-3584-8735
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3316-4389-2045
23403 Прочие доходы за отчетный год98134327976
23404 Прочие доходы за предыдущий год45444290
23503 Прочие расходы за отчетный год959240651742
23504 Прочие расходы за предыдущий год998615252
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1563-3322-9501
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год230-4575-2297
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год313770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1250-3402-9501
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78-5179-2297
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1250-3402-9501
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78-5179-2297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЖилИнвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЖилИнвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЖилИнвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1250)/Стоимость активов (16344) = 7.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЖилИнвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53375+0+0) = 2.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЖилИнвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1342)/Выручка (54717) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЖилИнвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1250)/Выручка (54717) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЖилИнвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖилИнвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖилИнвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖилИнвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЖилИнвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.182

Индекс Альтмана Z = -0.755

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЖилИнвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (2.45%), рентабельность компании (2.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЖилИнвест"