Рузаевская городская организация Мордовской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов" ИНН:1324122963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48652947 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года516534552687
11504 Основные средства на конец предыдущего года534552687137
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5165345520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5345526870
12103 Запасы на конец отчетного года971972750
12104 Запасы на конец предыдущего года1972753380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3733765
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3376512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1342303520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2303523430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6507649041030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7649041030539
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года901862869871
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года862869871314
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-416-322-2570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-322-257-2240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4855406120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5406126470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165224292383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224292383383
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1652242920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2242923830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6507649041030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7649041030539
21103 Выручка за отчетный год112311121084896
21104 Выручка за предыдущий год111210848961081
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121711771117962
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117711179621097
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-94-65-330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-65-33-660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-94-65-330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-65-33-660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-94-65-330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-65-33-660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-94-65-33-66
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-65-33-66-16
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-94-65-330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-65-33-660
32005 Величина капитала на 318628698710
32007 Величина капитала на 31-322-257-2240
32008 Величина капитала на 315406126470
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)39000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)39000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)39000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)39000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9465330
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9472350
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9465330
33218 Убыток (ИТОГО)9465330
33005 Величина капитала на 319018628690
33007 Величина капитала на 31-416-322-2570
33008 Величина капитала на 314855406120
36003 Чистые активы на 314855406120
36004 Чистые активы на 315406126470
41103 Поступления – всего за отчетный год1180116611850
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1124116010340
41193 Прочие поступления за отчетный год5661510
41203 Платежи – всего за отчетный год1176120911140
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1901651480
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5205514990
41293 Прочие платежи за отчетный год4664934670
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4-43710
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4-43710
61003 Остаток средств на начало отчетного года23303244
62153 Членские взносы за отчетный год1110
62503 Прочие за отчетный год53441621
62003 Поступило средств - всего за отчетный год545420
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год15124416
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год57160
63133 иные мероприятия за отчетный год10540
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1512440
64003 Остаток средств на конец отчетного года62233032

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Рузаевская городская организация Мордовской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Прибыль

Прибыль Рузаевская городская организация Мордовской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Чистые активы

Чистые активы Рузаевская городская организация Мордовской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-94)/Стоимость активов (650) = -14.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Рузаевская городская организация Мордовской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1217+0+0) = -7.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Рузаевская городская организация Мордовской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-94)/Выручка (1123) = -8.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Рузаевская городская организация Мордовской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-94)/Выручка (1123) = -8.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Рузаевская городская организация Мордовской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Рузаевская городская организация Мордовской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Рузаевская городская организация Мордовской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Рузаевская городская организация Мордовской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Рузаевская городская организация Мордовской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.939

Индекс Альтмана Z = 1.324

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.324<2.6)

Оценка риска банкротства Рузаевская городская организация Мордовской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-8.37%), рентабельность компании (-8.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Рузаевская городская организация Мордовской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"