Товарищество собственников жилья №5 ИНН:1324123621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32362176 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года598490135199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49013519948
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года454275280231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27528023198
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30235256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1055765650686
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года765650686146
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1055765650686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года765650686146
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7765574170
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5574174350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года776557417435
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5574174350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года279208233251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года208233251146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года279208233251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года208233251146
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1055765650686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года765650686146
61003 Остаток средств на начало отчетного года18943500
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год367000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3670435435
63503 Прочие за отчетный год227000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год227000
64003 Остаток средств на конец отчетного года329435435435

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья №5

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья №5

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья №5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1055) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья №5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья №5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья №5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья №5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья №5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья №5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья №5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья №5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.781

Индекс Альтмана Z = 7.748

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья №5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.63), коэффициент быстрой ликвидности (3.77), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья №5