Товарищество собственников жилья №13 "Полюс" ИНН:1324123854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25995455 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1170926506
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года926506526
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1170926506
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года926506526
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1170926506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года926506526
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года899670279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года670279334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года271256227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года256227192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года271256227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года256227192
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1170926506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года926506526
23403 Прочие доходы за отчетный год21515
23404 Прочие доходы за предыдущий год5150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год312
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья №13 "Полюс"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья №13 "Полюс"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья №13 "Полюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (1170) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья №13 "Полюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья №13 "Полюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья №13 "Полюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья №13 "Полюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья №13 "Полюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья №13 "Полюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья №13 "Полюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья №13 "Полюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.317

Индекс Альтмана Z = 8.691

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья №13 "Полюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.32), коэффициент быстрой ликвидности (4.32), коэффициент текущей ликвидности (4.32), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья №13 "Полюс"