ООО Рузаевская городская телесеть "Парус" ИНН:1324125080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51159682 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года663216614158978
11504 Основные средства на конец предыдущего года661415897849832
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года663216614158978
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года661415897849832
12103 Запасы на конец отчетного года327429547485
12104 Запасы на конец предыдущего года295474852835
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года752735223462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года352234621461
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9891993393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19933931953
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11790846911340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8469113406257
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года781117461070318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года746107031856089
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года308308308
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года308308308
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года693916791964298
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года679196429851852
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года696996822764606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года682276460652160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года841263835712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года638357123929
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года841263835712
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года638357123929
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года781117461070318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года746107031856089
21103 Выручка за отчетный год466284405042501
21104 Выручка за предыдущий год440504250138271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год316792695822799
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269582279922948
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149491709219702
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170921970215323
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год149491709219702
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170921970215323
23403 Прочие доходы за отчетный год830644541
23404 Прочие доходы за предыдущий год644541481
23503 Прочие расходы за отчетный год386936765
23504 Прочие расходы за предыдущий год936765652
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153931680019478
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168001947815152
24603 Прочее за отчетный год142113781296
24604 Прочее за предыдущий год137812960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139721542218182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год154221818213937
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год139721542218182
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год154221818213937
32003 Величина капитала на 3130800
32007 Величина капитала на 316791900
32008 Величина капитала на 316822700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1397200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1397200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1397200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1397200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1250000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1250000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1250000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1250000
33003 Величина капитала на 3130800
33007 Величина капитала на 316939100
33008 Величина капитала на 316969900
36003 Чистые активы на 316969900
36004 Чистые активы на 316822700
41103 Поступления – всего за отчетный год4736600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4637200
41193 Прочие поступления за отчетный год99400
41203 Платежи – всего за отчетный год3293900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1994200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год584800
41293 Прочие платежи за отчетный год714900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1442700
42103 Поступления – всего за отчетный год63000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год63000
42203 Платежи – всего за отчетный год658900
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год198900
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год460000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-595900
43203 Платежи – всего за отчетный год947200
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год947200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-947200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-100400

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13972)/Стоимость активов (78111) = 17.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31679+0+0) = 47.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14949)/Выручка (46628) = 32.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13972)/Выручка (46628) = 29.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.286

Индекс Альтмана Z = 10.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (32.06%), рентабельность компании (29.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники