Общество с ограниченной ответственностью "Шишкеевское". ИНН:1324127552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12928434 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8697129541299717038
11504 Основные средства на конец предыдущего года1295412997170387227
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года869712954129970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1295412997170380
12104 Запасы на конец предыдущего года4209380159338610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212437063111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24370631113756
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года277371401260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года371401260150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года298448946470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44894647103040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8995174431764427342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17443176442734219743
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2602602600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2602602600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2642314265170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3142651796970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2382340267779957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34026777995715316
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5217579769577827
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5797695778270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5217579769570
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5797695778270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1135166425004160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1664250041601660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5025658014105398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6580141053982767
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6160824439100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8244391095580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8995174431764427342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17443176442734219743
21103 Выручка за отчетный год445596251130716041
21104 Выручка за предыдущий год726911307160418990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год343086091201917911
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год527312019179119103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10251016-7120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1996-712-18700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10251016-7120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1996-712-18700
23303 Проценты к уплате за отчетный год28210501292777
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9021292777186
23403 Прочие доходы за отчетный год762136519471011
23404 Прочие доходы за предыдущий год1130194710111068
23503 Прочие расходы за отчетный год7289470631233973
23504 Прочие расходы за предыдущий год1706312339730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5784-3375-31800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год518-3180-56090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5784-3375-3180-5609
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год518-3180-5609769
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5784-3375-31800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год518-3180-56090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Шишкеевское".

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Шишкеевское".

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Шишкеевское".

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5784)/Стоимость активов (8995) = -64.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Шишкеевское".

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1025)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3430+0+0) = 29.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Шишкеевское".

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1025)/Выручка (4455) = 23.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Шишкеевское".

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5784)/Выручка (4455) = -129.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Шишкеевское".

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шишкеевское".

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шишкеевское".

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шишкеевское".

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Шишкеевское".

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.643

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.643

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.209

Индекс Альтмана Z = -10.087

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Шишкеевское".

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (23.01%), рентабельность компании (-129.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Шишкеевское".